У меня есть 30 000 фунтов стерлингов в схеме Sharesave: как мне избежать налога при продаже акций компании?

Последние три года я ежемесячно вношу 500 фунтов стерлингов в программу Sharesave моей компании, которая должна завершиться в августе. Цена опциона составляет 30 пенсов за акцию, но сейчас акции стоят 50 пенсов, так что я определённо планирую их приобрести.

Однако цена может быть нестабильной, и мне не нравится иметь так много яиц в одной корзине, поэтому я хочу немедленно продать и вложить деньги в ETF в мои акции и облигации ISA .

Я хочу избежать налога на прирост капитала . Можете ли вы подсказать наиболее эффективные с точки зрения налогообложения варианты продажи акций и перевода их в мои и моего партнёра счёта ISAS?

Я понимаю, что существует механизм, позволяющий перевести акции на мой счет Isa в течение 90 дней с момента их получения и продажи оттуда, но стоимость акций составляет около 30 000 фунтов стерлингов, то есть превышает лимит Isa в размере 20 000 фунтов стерлингов.

Могу ли я внести часть из них на счёт ISA в пределах моей квоты, а остальное продать вне счёта ISA, чтобы минимизировать налог на прирост капитала? Может ли помочь, если я подарю часть денег партнёру?

И учитывая относительно низкую стоимость, могу ли я добиться этого, не нанимая финансового консультанта, чтобы он всё уладил за меня? GG, по электронной почте

> Как работает налог на прирост капитала: ставки, которые вы платите, и как сократить расходы

Харви Дорсет из This is Money отвечает: Схемы Sharesave, также известные как Save As You Earn (SAYE), — это программы, предлагаемые работодателями, которые позволяют сотрудникам покупать акции компании, в которой они работают, по фиксированной цене.

По завершении срока действия схемы вкладчики могут либо приобрести акции по опционной цене, согласованной в начале действия схемы (то есть они могут получить акции со скидкой), либо снять наличные.

В вашем случае стоимость акций выросла примерно на 66 процентов от цены опциона, поэтому взятие этих акций и их продажа могли бы обеспечить хорошую прибыль.

Однако, учитывая, что в рамках этой схемы вы сэкономили 30 000 фунтов стерлингов, вы правы, полагая, что при продаже своих акций вы можете столкнуться с ответственностью CGT.

Если предположить, что ваш вычет Isa еще не был использован в этом финансовом году, вы все равно сможете перевести в налоговую оболочку акции стоимостью только 20 000 фунтов стерлингов.

Тем не менее, могут быть способы сократить расходы на CGT или даже полностью избежать их при обналичивании.

Журнал This is Money поговорил с экспертом-финансовым консультантом Полом Кроссаном, чтобы узнать, какие варианты сокращения потенциальных налоговых выплат вам доступны.

Пол Кроссан, старший финансовый консультант компании Hargreaves Lansdown, отвечает: Планы Sharesave — отличный способ накопить сбережения.

Они позволяют сотрудникам покупать акции компании по фиксированной цене и включают в себя ценную систему безопасности, поскольку если цена акций упадет ниже установленной цены, сотрудники все равно смогут забрать все свои сбережения наличными — обычно с процентами.

Тем не менее, вы абсолютно правы, когда проявляете осторожность и не держите «столько яиц в одной корзине».

Как только схема становится зрелой и вы владеете акциями, профиль риска резко меняется: от ситуации, когда худшим результатом является возврат ваших денег, до ситуации, когда вы теперь владеете волатильными, высокорискованными акциями одной компании.

В зависимости от уровня диверсификации вашего более широкого портфеля этот вариант может вам не подойти.

Если вы решите диверсифицировать свои инвестиции, вы всё равно сможете защитить свои инвестиции от налогообложения. Вы можете перевести до 20 000 фунтов стерлингов из вашей программы Sharesave на счёт ISA или, возможно, даже большую сумму, в зависимости от индивидуальных ограничений по взносам, в пенсионный фонд, например, SIP, в течение 90 дней с момента наступления срока, без уплаты налога на прирост капитала при переводе.

Попав в налоговоэффективную оболочку, акции можно владеть или продать без уплаты налога на прирост капитала (CGT), а полученные средства можно реинвестировать в более диверсифицированные инвестиции.

Если за три года вы сэкономили 18 000 фунтов стерлингов, ваша прибыль может составить около 12 000 фунтов стерлингов. Использование пособия ISA в размере 20 000 фунтов стерлингов может защитить вас от уплаты налога на прирост капитала примерно на две трети.

Если вы решите не использовать пенсию, ваше ежегодное освобождение от уплаты налога на прирост капитала (CGT) в размере 3000 фунтов стерлингов, если таковое имеется, может помочь компенсировать оставшийся доход и, при необходимости, использовать ежегодный вычет CGT в последующих налоговых годах — хотя это может означать принятие на себя риска более длительного владения одной акцией.

В ответ на ваш вопрос о дарении партнеру, Налогово-таможенная служба Ее Величества, как правило, разрешает дарение акций супругу или гражданскому партнеру без немедленного начисления налога на прирост капитала (CGT).

Это может позволить вам рассмотреть возможность использования их ежегодного освобождения от уплаты налога на прирост капитала в размере 3000 фунтов стерлингов. Прежде чем распоряжаться имуществом, учтите их налоговый статус, который может быть ниже вашего.

Они унаследуют вашу первоначальную цену опциона в размере 30 пенсов за акцию в качестве своей базовой стоимости и затем могут столкнуться с налогом на прирост капитала (CGT) на любую будущую прибыль при продаже.

Получив эти деньги, они становятся новыми владельцами и могут свободно решать, что делать дальше: использовать процесс «постель и ISA» для финансирования собственного ISA, вносить пенсионные взносы или просто распоряжаться средствами по своему усмотрению.

Наконец, вы спрашиваете, можно ли это сделать без консультации. Ответ прост: да, многие организации, такие как Hargreaves Lansdown, готовы поддержать этот процесс, и у вашего работодателя, возможно, уже есть компания, услугами которой он пользуется.

Однако если вы не уверены, подходит ли вам конкретная инвестиционная оболочка, например ISA или пенсионный счет, возможно, стоит обратиться к финансовому консультанту.

Консультант оценит вашу общую финансовую ситуацию, а не только схему Sharesave, и поможет подробно рассмотреть подходящие варианты.