Большинство богатых британцев ПРОВАЛИЛИ этот тест по налогу на наследство. Сможете ли вы с ним справиться?

Новое исследование показывает, что четверо из пяти обеспеченных людей убеждены, что знают, как работает налог на наследство , но большинство из них обманывают себя.

Из 3000 человек, чей средний годовой доход превышает 33 000 фунтов стерлингов и которые имеют не менее 1000 фунтов стерлингов в виде сбережений, лишь четверть с успехом прошли тест из шести вопросов по этой теме.

По словам финансовой компании Charles Stanley, проведшей исследование, излишняя уверенность в себе может привести к тому, что многие семьи либо окажутся застигнутыми врасплох и столкнутся с обременительными счетами, либо окажутся чрезмерно подготовленными к будущим обязательствам.

Число семей, платящих налог на наследство, в ближайшие годы наверняка возрастет из-за замороженных пороговых значений, высоких цен на недвижимость и ожидаемых изменений в пенсионной системе.

Налог на наследство взимается по ставке 40% с имущества, превышающего определённый размер. Пара, оставляющая семейный дом детям и внукам, может передать совместное имущество в размере 1 миллиона фунтов стерлингов без уплаты налога.

Основные пороговые значения налога на наследство поясняются ниже или ознакомьтесь с нашим руководством по налогу на наследство.

Чарльз Стэнли обнаружил, что 80 процентов обеспеченных людей, репрезентативно представляющих все регионы Великобритании, утверждают, что понимают, как работает наследование.

Однако при дальнейшем расследовании выяснилось, что они не совсем понимали правила, особенно размер налога на наследство, подлежащего уплате с их собственного имущества.

Около 52 процентов заявили, что знают, какую сумму их семьям придется отдать налоговикам, однако 48 процентов признались, что не имеют об этом ни малейшего представления.

Между тем, некоторые лица, чьи общие активы не превышают основного порога в 325 000 фунтов стерлингов для физических лиц, ошибочно полагают, что они будут нести ответственность.

Исследование Чарльза Стэнли выявило следующие пробелы в знаниях.

- Среди тех, чье имущество оценивается менее чем в 100 000 фунтов стерлингов, 42 процента считают, что после их смерти им придется заплатить налог на наследство, и оценивают его в среднем в 35 000 фунтов стерлингов, хотя на самом деле он равен нулю.

- 55 процентов опрошенных полагают, что налог на наследство будет уплачен тем, чей доход составляет от 100 000 до 325 000 фунтов стерлингов, то есть ниже основного порога, и прогнозируют, что в среднем он составит 48 000 фунтов стерлингов.

Читать далее

- Многие люди, чье имущество может быть привлечено к ответственности, также находятся в неведении.

Среди лиц, стоимость которых составляет от 325 000 до 750 000 фунтов стерлингов, средняя предполагаемая сумма к выплате составила 56 000 фунтов стерлингов. Среди лиц, стоимость которых превышает 750 000 фунтов стерлингов, средняя предполагаемая сумма к выплате составила 77 000 фунтов стерлингов.

Однако пороговые значения сложны, поэтому в реальности сумма может существенно отличаться.

Имущество некоторых людей может быть полностью или частично исключено из ИПН в зависимости от того, состоят ли они в браке и передают ли семейный дом своим прямым потомкам.

Однако если предположить, что никакие льготы не применяются к имуществу стоимостью 750 000 фунтов стерлингов, что на 425 000 фунтов стерлингов превышает базовый индивидуальный порог, то может быть наложен штраф в размере 40 процентов в размере 170 000 фунтов стерлингов.

«Передача имущества по наследству может стать отличным инструментом для создания благосостояния поколения, предоставляя близким возможность пожинать плоды вашего труда», — говорит Роб Морган, главный инвестиционный аналитик Charles Stanley.

Но он предупреждает: «Недостаток понимания или знаний в отношении подлежащего уплате налога на наследство может застать их врасплох, и им придется заплатить большую сумму, что может привести к неоправданно быстрой ликвидации активов или продаже имущества».

«Вот почему планирование имущества является важнейшим аспектом управления капиталом, позволяющим вам извлечь максимальную выгоду из вашего имущества и финансов, будь то посредством дарения или пожертвования в рамках подготовки или даже просто информирования бенефициаров во избежание неприятных сюрпризов в будущем в ваше отсутствие».

Вот что Чарльз Стэнли попросил людей проверить на свои знания. Ответьте «ВЕРНО» или «НЕВЕРНО» на утверждения ниже, затем прокрутите вниз, чтобы найти правильные ответы и проверить свой результат.

1. Налог на наследство уплачивается только в том случае, если стоимость вашего дома превышает 325 000 фунтов стерлингов.

2. Налог на наследство должен быть уплачен в случае смерти кого-либо.

3. Если стоимость вашего имущества составляет до 325 000 фунтов стерлингов, налог на наследство должен быть уплачен с полной стоимости.

4. Налог на наследство взимается по ставке 40 процентов, если стоимость имущества превышает необлагаемый налогом порог в 325 000 фунтов стерлингов.

5. Каждый, кто получил деньги от умершего при жизни человека, обязан уплатить налог на наследство.

6. Только те, кто получил подарки от умершего человека в течение последних семи лет до его смерти, должны платить налог на наследство, при условии, что сумма пожертвований превысила лимит в 325 000 фунтов стерлингов.

Ответы

1. Неверно. 2. Неверно. 3. Неверно 4. Верно* 5. Неверно. 6. Верно.

Как у вас дела?

Оценка 0: см. поле ниже и перейдите по ссылкам на наши руководства.

Оценка 1–3: Вам необходимо освежить свои знания.

Оценка 4-5: Молодец

Набрано 6 баллов: Вы справились

Сравните свои результаты с результатами 3000 человек, протестированных Чарльзом Стэнли.

Проценты, получившие правильный ответ на каждый вопрос, были следующими: 1. 30 процентов 2. 45 процентов 3. 42 процента 4. 55 процентов 5. 44 процента 6. 38 процентов.

* Некоторые могли ответить на четвертый вопрос «неправильно», но на самом деле они правы, если разбираются в налоге на наследство. Здесь не учитывается нулевая ставка налога на наследство для резидентов, которая увеличивает порог ещё на 175 000 фунтов стерлингов, если вы оставляете семейный дом прямым потомкам, или то, что он удваивается, если вы являетесь оставшимся в живых супругом в паре.