Desigualdad de ingresos | Desigualdad de pensiones

Cuando el Instituto Alemán de Investigación Económica (DIW) propuso recientemente un "impuesto solidario para los baby boomers", desató un acalorado debate sobre las pensiones. Se trata de un impuesto especial que se aplicaría a todos los ingresos de jubilación que superen un determinado nivel. Esto también incluiría a los funcionarios, cuyas prestaciones de jubilación suelen ser significativamente superiores a las del sistema de seguro de pensiones obligatorio, así como a los trabajadores autónomos y por cuenta propia. El impuesto solidario para los baby boomers podría implementarse de inmediato y no supondría una carga para las generaciones más jóvenes, según los investigadores económicos con sede en Berlín. Sobre todo, podría mejorar significativamente la situación financiera de los hogares de jubilados con bajos ingresos: el 20 % más pobre tendría entre un 10 % y un 11 % más de dinero a su disposición. Sin embargo, para el 20 % más rico de los hogares de jubilados, el impuesto solidario solo supondría una pérdida del 3 % al 4 % de sus ingresos netos.

El Instituto Alemán de Economía (IW) de Colonia, con una orientación empresarial, no apoya la propuesta, advirtiendo, por ejemplo, de posibles incentivos perversos y cargas injustas para quienes han trabajado arduamente y durante largas jornadas. El consultor político Bert Rürup, el "inventor" de la pensión básica que lleva su nombre, advierte sobre la amenaza a las pensiones a largo plazo, necesarias para asegurar el sistema de pensiones.

Por otro lado, Marcel Fratzscher, director del DIW, adopta una postura pragmática: «El riesgo de pobreza entre los jubilados ya es alto hoy y aumentará drásticamente en los próximos años. Si queremos hacer algo al respecto, alguien tiene que pagar por ello». Quienes gozan de una buena situación económica deberían apoyar a quienes tienen dificultades para llegar a fin de mes en la vejez.

La desigualdad en las pensiones es indiscutible. Y tiene múltiples facetas. Cada vez más pensionistas (con mayores ingresos) están obligados a presentar declaraciones de impuestos. Según el Ministerio Federal de Finanzas, alrededor de 6,5 millones de los aproximadamente 22 millones de personas mayores pagarán impuesto sobre la renta este año.

En general, los alemanes solo disfrutan de una jubilación sin preocupaciones financieras si fueron funcionarios, tienen ingresos de planes de pensiones privados o perciben una pensión elevada de empresa. Esto se desprende de diversos informes del gobierno federal y del estudio "Seguridad para la Vejez en Alemania", encargado por el Ministerio de Asuntos Sociales.

Lo que también se desprende de la gran cantidad de estadísticas: los hombres tienen una pensión neta de jubilación significativamente mayor, con un promedio de 1295 € al mes (2022), que las mujeres (863 €). Esta denominada cuantía de la pensión ya incluye las cotizaciones personales al seguro médico y de dependencia.

Pero estos promedios no revelan nada sobre la distribución. La mitad de los hombres recibe menos de 1200 €, mientras que uno de cada cinco hombres y una de cada tres mujeres reciben menos de 600 € al mes. Otros reciben significativamente más: uno de cada cinco hombres, pero solo tres (!) de cada cien mujeres, reciben una pensión de jubilación legal elevada, superior a 1800 € al mes. Un grupo muy pequeño de jubilados alemanes incluso recibe una pensión legal superior a 3000 €. Desde el aumento de las pensiones en julio, la pensión máxima ha sido de 3572 € brutos, es decir, antes de impuestos.

Aunque el seguro de pensiones obligatorio suele ser criticado, sigue desempeñando el papel más importante, representando alrededor del 70 % de las prestaciones brutas de pensión. Las pensiones de la función pública representan la segunda mayor proporción, con un 19 %, seguidas de las pensiones profesionales, con un 10 %.

Una de las principales razones de la desigualdad en las pensiones vitalicias es la diferencia en la esperanza de vida, como ha determinado el Instituto Max Planck de Investigación Demográfica de Rostock con datos históricos. Las personas con mejor educación e ingresos más altos tienen una mayor esperanza de vida y más años por delante para recibir su pensión. Si bien esta desigualdad es mayor que, por ejemplo, las diferencias salariales, rara vez se analiza en detalle.

Esto plantea preguntas completamente nuevas que aún no se han planteado en el debate fundamental del gobierno federal sobre el futuro del sistema de pensiones. Mientras que los políticos de la CDU, en particular, quieren recortar el gasto en el seguro de pensiones obligatorio elevando aún más la edad de jubilación, los socialdemócratas quieren mejorar la situación fiscal incluyendo a los funcionarios y autónomos con buenos ingresos. Sin embargo, la propuesta del DIW de un "Impuesto Solidario para los Baby Boomers" ha abierto un nuevo debate sobre la equidad, con la pregunta clave: ¿Qué se puede hacer para combatir la desigualdad en las pensiones?