Des milliers de retraités récupèrent plus de 10 000 £ en raison de charges fiscales excessives sur les retraits

Une nouvelle analyse révèle que des milliers de retraités ont réussi à récupérer plus de 10 000 £ chacun après avoir été excessivement imposés sur leurs retraits de pension. De plus, quelques rares personnes au Royaume-Uni ont réussi à obtenir des remboursements dépassant la somme impressionnante de 100 000 £.

Suite à une demande d'accès à l'information (FOI), Royal London a obtenu des données du HMRC montrant une augmentation significative du nombre de remboursements demandés au cours de l'exercice fiscal 2023-24. Les libertés en matière de retraite introduites en 2015 offrent aux personnes de plus de 55 ans diverses options pour accéder à leur épargne-retraite à cotisations définies (CD). En temps normal, les particuliers peuvent retirer jusqu'à 25 % de leur capital retraite en franchise d'impôt, les 75 % restants étant soumis à l'impôt sur le revenu.

Cependant, un taux d'imposition « d'urgence » est souvent appliqué aux retraits de pension, le HMRC traitant le retrait comme s'il s'agissait du revenu mensuel du particulier pour le reste de l'année fiscale. Cela a conduit à des cas de surfacturation pour les retraits ponctuels.

Au cours de l'année fiscale 2023-2024, environ 60 000 épargnants-retraite ont bénéficié d'un remboursement, soit une augmentation de 20 % par rapport aux quelque 50 000 de l'année précédente, selon les statistiques de Royal London. Parmi eux, environ 11 700 retraités ont réclamé un remboursement de 5 000 £ ou plus, dont 2 400 ont bénéficié d'un remboursement supérieur à 10 000 £.

Le montant moyen du remboursement s'élevait à 3 342 £, soit 280 £ de plus, soit 9 %, que pour l'année fiscale 2022-23. Les 25 remboursements les plus élevés s'élevaient en moyenne à 106 900 £, selon les données. Clare Moffat, experte en retraite chez Royal London, a déclaré : « Il est incroyable de penser que certaines personnes, retirant leur pension pour la première fois, ont eu droit à des remboursements d'impôt d'urgence de plus de 100 000 £. »

Non seulement ces impôts constituent généralement un choc massif, mais leur montant inattendu peut également compromettre les plans soigneusement élaborés. Le HMRC a récemment annoncé une refonte de ses codes d'imposition d'urgence sur les retraites, qui, selon lui, permettra des remboursements plus rapides, mais cela ne signifie pas pour autant que les contribuables ne seront pas soumis au taux plus élevé.

Depuis avril, le HMRC a révisé son approche afin que les codes fiscaux soient automatiquement mis à jour lorsque les particuliers commencent à percevoir une pension privée. Mme Moffat a souligné qu'avec le projet du gouvernement de soumettre les fonds de pension non utilisés aux droits de succession à partir de 2027, « de plus en plus de personnes envisagent de puiser dans leur épargne retraite de leur vivant » pour faire des dons importants à leurs proches.

Actuellement, les pensions de retraite ne sont pas soumises à l'impôt sur les successions, ce qui en fait un moyen efficace de transmettre un patrimoine. « Une augmentation des retraits importants en capital entraînera probablement une hausse encore plus importante des impôts d'urgence sur ces retraits », a-t-elle déclaré, ajoutant : « Le problème des impôts d'urgence ne va donc pas disparaître, et il risque même de s'aggraver. »

Les chiffres ont révélé qu'environ 1,4 milliard de livres sterling ont été remboursés depuis 2015. Un porte-parole du HMRC a déclaré : « En fin de compte, personne ne paie trop d'impôts en profitant de la flexibilité des retraites.

Nous rembourserons toute personne qui paie trop parce qu'elle est soumise à un code fiscal d'urgence et les particuliers peuvent demander un remboursement beaucoup plus tôt s'ils le souhaitent.