Hargreaves Lansdown advierte que millones de jubilados se verán obligados a pagar el impuesto sobre la renta.

Se espera que un total de 8,7 millones de pensionistas paguen impuestos sobre la renta sobre sus fondos de jubilación para el ejercicio fiscal 2025/26, según las últimas proyecciones de la Agencia Tributaria y Aduanera ( HMRC ). Esto supone un aumento en comparación con los 8,28 millones del año anterior y un incremento de casi 1,85 millones en una década desde 2015/16.

La experta en pensiones Helen Morrissey, de Hargreaves Lansdown, ha alertado sobre el aumento de jubilados que se ven arrastrados a la categoría de contribuyentes, atribuyendo esta tendencia a los llamados umbrales congelados del impuesto sobre la renta, un punto de partida impositivo que actualmente no aumenta con la inflación. Estos umbrales obligan a más personas a pagar impuestos a medida que aumentan los ingresos, pero el umbral se mantiene constante, y se consideran ampliamente un impuesto oculto del gobierno.

Dado que se espera que el nivel de la Asignación Personal se mantenga en 12.570 libras hasta abril de 2028, y que se prevé que la Nueva Pensión Estatal supere esta cantidad para abril de 2027, existe una creciente preocupación entre los pensionistas. Según el Daily Record , la Nueva Pensión Estatal completa actual asciende a 11.973 libras para este año fiscal.

Morrissey afirmó: «La población que paga impuestos a las pensiones está aumentando. Por un lado, esto puede considerarse una señal del aumento de los ingresos de esta población, pero también es cierto que la congelación de los umbrales impositivos ha contribuido enormemente a que más pensionistas se involucren en el pago de impuestos. Dado que la congelación se mantendrá vigente hasta 2028, prevemos que estas cifras seguirán aumentando».

Explicó además: «Hay medidas que se pueden tomar para ayudar a gestionar estas obligaciones fiscales. Para empezar, se puede deducir hasta el 25 % de la pensión libre de impuestos, utilizándolo junto con los ingresos imponibles para mantenerse por debajo del umbral del impuesto sobre la renta. Los ingresos de jubilación van más allá de las pensiones, y las cuentas ISA también pueden desempeñar un papel fundamental».

Es importante entender que las ganancias de ISA no están sujetas a impuestos, lo que significa que pueden complementar sus ingresos de pensión para ayudar a reducir su obligación tributaria general.

La Sra. Morrissey también destacó el papel crucial que pueden desempeñar las pensiones para ayudar a las personas en edad laboral a gestionar mejor sus obligaciones fiscales. Afirmó: «Contribuir a una pensión reduce los ingresos ajustados, lo que puede reducir la cantidad de impuestos que se deben pagar o incluso evitar que se supere un umbral que obliga a pagar impuestos a un tipo impositivo más alto».

Esto puede ser especialmente útil para quienes ganan entre £100.000 y £125.140 al año y se ven afectados por la trampa impositiva del 60% que erosiona su desgravación fiscal personal.

Mediante el mecanismo de Triple Bloqueo , tanto las Pensiones Estatales Nuevas como las Básicas aumentan anualmente en función del mayor valor entre el crecimiento promedio anual de los ingresos de mayo a julio y la inflación del IPC hasta septiembre, o el 2,5 %. Esta política busca proteger el valor de las Pensiones Estatales de la erosión causada por el aumento del coste de la vida.

Tanto las pensiones estatales nuevas como las básicas recibieron un aumento del 4,1 por ciento en abril; sin embargo, las previsiones del Gobierno laborista predicen un aumento anual del 2,5 por ciento durante los próximos cuatro años financieros.

Según estas predicciones, se espera que la pensión estatal total alcance las 12.578,80 libras esterlinas en el ejercicio 2027/28, superando la asignación personal en 78,80 libras esterlinas. Si bien la parte imponible de la pensión estatal puede parecer relativamente pequeña (solo se grava la cantidad que excede la asignación personal), los pensionistas con ingresos adicionales podrían terminar pagando más para cubrir una factura fiscal, a menos que se deduzca automáticamente de las pensiones privadas o del trabajo a través del sistema PAYE.

La orientación en línea de GOV.UK sobre quién podría necesitar pagar impuestos sobre su pensión también incluye una herramienta útil para calcular cuánto impuesto podría necesitar pagar alguien y las diferentes formas en que se puede hacer.

Las últimas previsiones del Triple Bloqueo de las Pensiones Estatales sugieren los siguientes aumentos anuales proyectados:

• 2025/26 – 4,1%, la previsión era del 4%
• 2026/27 - 2,5%
• 2027/28 - 2,5%
• 2028/29 - 2,5%
• 2029/30 - 2,5%

Nueva pensión estatal completa

• Pago semanal: £230,25
• Pago cuatrimestral: £921
• Importe anual: £11.973

Pensión estatal básica completa

• Pago semanal: £176,45
• Pago cuatrimestral: £705.80
• Importe anual: £9,175

Con un aumento del 2,5 por ciento, la pensión estatal completa ascenderá a:

• 2026/27 - £236 por semana, £12,227.30 al año
• 2027/28 - £241,90 por semana, £12.578,80 al año

La guía de GOV.UK indica: «Paga impuestos si sus ingresos anuales totales superan su deducción personal. Infórmese sobre su deducción personal y los tipos impositivos sobre la renta».

Sus ingresos totales podrían incluir:

• La pensión estatal que recibes: pensión estatal básica o nueva
• Pensión estatal adicional
• una pensión privada (laboral o personal): puede tomar parte de ella libre de impuestos
• ingresos por empleo o trabajo por cuenta propia
• cualquier beneficio imponible que obtenga
• cualquier otro ingreso, como dinero procedente de inversiones, propiedades o ahorros

Antes de poder comprobarlo, necesitará saber:

• Si tiene una pensión estatal o una pensión privada
• ¿Cuántos ingresos por pensión estatal y pensión privada recibirá este año fiscal (del 6 al 5 de abril)?
• la cantidad de cualquier otro ingreso tributable que recibirá este año fiscal (por ejemplo, por empleo o beneficios estatales)

No puedes usar esta herramienta si obtienes:

• cualquier ingreso extranjero
• Subsidio por matrimonio
• Subsidio para personas ciegas

Utilice esta herramienta en línea de GOV.UK para comprobar si debe pagar impuestos sobre su pensión. Puede encontrar la guía completa sobre impuestos al recibir una pensión en GOV.UK aquí.